با کمترین خطر بالاترین سود را بدست آورید

(1) هنگام انجام ارزیابی مبتنی بر ریسک مشتری و در نظر گرفتن اینکه آیا رتبه کم خطر را تحت 7. 1. 1 (1) اختصاص می دهد یا خیر ، یک شخص ذیربط باید تمام عوامل خطر مربوطه را که منطقی برای مشتری اعمال می شود ، در نظر بگیرد، از جمله اما محدود به:

(الف) عوامل خطر مشتری ، از جمله اینکه مشتری است: (i) یک نهاد عمومی یا یک شرکت عمومی.

(ب) مقیم ، مستقر ، ثبت شده ، ثبت شده یا انجام شده در یک منطقه جغرافیایی یا صلاحیت ریسک پایین تر (همانطور که در بند (ج) آمده است).

(iii) یک شخص مجاز ؛

(IV) یک موسسه مالی تنظیم شده که مشمول مقررات و نظارت ، از جمله مقررات و نظارت بر پولشویی ، در صلاحیت مقررات ضد پولشویی است که معادل استانداردهای مندرج در توصیه های FATF است.

(v) یک شرکت تابعه از یک موسسه مالی تنظیم شده که در (IV) به آن اشاره شده است ، اگر قانونی که برای والدین اعمال می شود تضمین می کند که شرکت تابعه نیز همان استانداردهای ضد پولشویی را به عنوان والدین خود مشاهده می کند.

.

(vii) یک شرکت حقوقی ، شرکت اسناد رسمی یا سایر مشاغل حقوقی که تجارت خود را در ADGM انجام می دهد.

(viii) یک شرکت حسابداری ، شرکت ورشکستگی ، حسابرس یا سایر شرکت های حسابرسی که مشاغل خود را در ADGM انجام می دهد.

(ب) فاکتورهای خطر کانال محصول ، خدمات ، معامله یا تحویل ، از جمله اینکه محصول یا خدمات است:

(i) قرارداد بیمه ای که بیمه غیر زندگی است.

(ب) قرارداد بیمه ای که یک محصول بیمه عمر است و دارای بازده سرمایه گذاری یا بازپرداخت یا ارزش تسلیم نیست.

(iii) یک بیمه نامه برای یک طرح بازنشستگی که گزینه تسلیم زودهنگام را ارائه نمی دهد ، و نمی توان به عنوان وثیقه استفاده کرد.

(IV) بازنشستگی ، فوق العاده یا طرح مشابهی که شرایط زیر را برآورده می کند: (الف) این طرح مزایای بازنشستگی را برای کارمندان فراهم می کند. (ب) مشارکت در این طرح از طریق کسر دستمزدها انجام می شود. وت ج) قوانین این طرح اجازه تعیین علاقه عضو را تحت این طرح نمی دهد.

(v) محصولی که در آن خطرات پولشویی به طور کافی توسط سایر عوامل مانند محدودیت معاملات یا شفافیت مالکیت اداره می شود. وت

ج) عوامل خطر جغرافیایی و قضایی ، از جمله کشور یا کشورها: (i) توسط منابع معتبر به عنوان داشتن سیستم های مؤثر برای مقابله با پولشویی مشخص می شوند.

(ب) توسط منابع معتبر به عنوان داشتن سطح پایین فساد یا سایر فعالیت های جنایی ، مانند تروریسم ، پولشویی یا تولید و تهیه مواد مخدر غیرقانونی مشخص می شود.

(iii) توسط منابع معتبر ارزیابی شده است :: (الف) الزامات برای مقابله با پولشویی که مطابق با توصیه های FATF است. وت (ب) توصیه های FATF را بطور مؤثر اجرا کنید.

(2) برای اهداف (1) (ج) ، یک منبع معتبر شامل ارزیابی های متقابل ، گزارش های ارزیابی دقیق یا گزارش های پیگیری صادر شده توسط FATF ، صندوق بین المللی پول ، بانک جهانی ، OECD و موارد دیگر محدود نمی شود. سازمان های بین المللی.

راهنمایی در مورد ارزیابی ریسک مشتری

1. ارزیابی ریسک مشتری به یک شخص مربوطه نیاز دارد تا رتبه ریسک مناسب را به مشتری اختصاص دهد. رتبه بندی ریسک باید توصیفی باشد ، مانند "کم" ، "متوسط" یا "بالا" یا مقیاس عددی کشویی مانند 1 برای کمترین خطر تا 10 برای بالاترین ، با حداقل سه رتبه خطر متفاوت. برای ارزیابی و تخصیص رتبه ریسک مناسب به مشتری ، تمام عوامل تعیین شده در هر دو 7. 1. 2 و 7. 1. 3 باید در نظر گرفته شود.

2. بسته به نتیجه ارزیابی شخص مربوطه از ریسک پولشویی مشتری خود ، یک شخص ذیربط باید تصمیم بگیرد که CDD در چه درجه ای باید انجام شود. برای مشتری که ریسک بالقوه قابل توجهی برای پولشویی دارد ، شخص مربوطه علاوه بر CDD عادی مورد نیاز طبق قانون 8. 3 ، باید CDD پیشرفته را طبق قانون 8. 4 انجام دهد. برای یک مشتری با ریسک پایین ، شخص مربوطه ممکن است بتواند CDD ساده شده را طبق قانون 8. 5 انجام دهد. برای هر مشتری دیگر ، شخص ذیربط باید CDD را طبق قانون 8. 3 انجام دهد.

3. با استفاده از RBA ، یک فرد مربوطه می تواند هنگام ارزیابی دو مشتری با پروفایل خطر نزدیک یکسان ، در نظر بگیرد که یکی پرخطر است و دیگری کم خطر. به عنوان مثال ، این ممکن است رخ دهد که هر دو مشتری ممکن است از همان کشور پرخطر باشند ، اما ممکن است یک مشتری در رابطه با یک محصول کم خطر مشتری باشد ، یا ممکن است مشتری دیرینه یک شرکت گروهی باشد که داشته باشدبه شخص ذیربط معرفی شده است.

راهنمایی در مورد مشتریان پرخطر

1. هنگام ارزیابی عوامل خطر ذکر شده در 7. 1. 2 (1) ، افراد ذیربط باید در نظر داشته باشند که وجود یک یا چند عامل خطر ممکن است همیشه حاکی از خطر بالای پولشویی در یک وضعیت خاص نباشد.

2. نمونه ای از رابطه تجاری که در شرایط غیرمعمول انجام شده است ، برای اهداف قانون 7. 1. 2 (1) (الف) (i) ، شامل می شود ، اما محدود به یک رابطه تجاری یا روابط تجاری پیشنهادی نیست که شامل آن باشد ، یاشامل فاصله جغرافیایی قابل توضیح قابل توجهی بین محل شخص مربوطه و مشتری یا مشتری پیشنهادی است.

3. بالاترین ریسک محصولات یا خدمات در مورد پولشویی مواردی است که می توان وجوه شخص ثالث نامحدود را به صورت آزادانه از اشخاص ثالث دریافت یا پرداخت کرد ، بدون اینکه شواهدی از هویت اشخاص ثالث بدست آمده و هویت تأیید شود.

4- اگر شخصی بتواند در پشت ساختارهای شرکت هایی مانند شرکت های محدود ، اعتماد ، وسایل نقلیه با هدف ویژه و ترتیبات نامزد مخفی شود ، خطرات پولشویی افزایش می یابد. در هنگام تدوین رویه های داخلی خود ، یک شخص ذیربط باید در نظر بگیرد که چگونه مشتریان و سیستم های عملیاتی آن بر ظرفیت کارکنان خود برای شناسایی معاملات مشکوک تأثیر می گذارد. به طور کلی ، کمترین ریسک محصولات در مورد پولشویی ، مواردی است که در آن می توان وجوه را از طریق پرداخت از حساب کاربری به نام مشتری از یک مشتری نامگذاری شده دریافت کرد ، و به همین ترتیب در جایی که وجوه فقط به یک مشتری نامگذاری می شود.