16 |CFD چیست؟

آیا مشتریانی دارید که در CFDS تجارت می کنند؟شانس زیاد است که آنها ضرر می کنند. بنابراین مهم است که نحوه برخورد با این ضرر را برای اهداف مالیاتی انجام دهیم. اما قبل از اینکه این کار را در قسمت 19 انجام دهیم ، بیایید روشن کنیم که یک CFD در واقع چیست.

CFD چیست؟

CFD یا قرارداد برای اختلاف به شما امکان می دهد در مورد نوسانات قیمت بازارهای مالی جهانی سریع حرکت کنید. CFD ها دارای 3 مزایا هستند: 1) دسترسی به بازارهای جهانی ، 2) دسترسی به بازارهایی که در غیر این صورت به آنها دسترسی نخواهید داشت و 3) فرصتی برای کسب سود بزرگ. اما این نیز روند نزولی آنهاست. شما می توانید ضررهای بزرگی ایجاد کنید ، و به نظر می رسد که بیشتر مشتریان خرده فروشی که CFD را تجارت می کنند ضرر می کنند.

مشتق

CFD ها نوعی تجارت مشتق هستند. آنها به شما امکان می دهند در مورد افزایش قیمت یا کاهش سهام ، شاخص ها ، کالاها ، ارزها و خزانه ها حدس بزنید.

هنگامی که CFDS را تجارت می کنید ، دارایی زیربنایی را خریداری یا نمی فروشید. شما املاک و مستغلات ، سهم ، ارز یا کالای واقعی را خریداری نمی کنید. در عوض شما واحدهای ابزاری را خریداری می کنید که نشان دهنده ارزش این دارایی ها است.

برای هر نقطه قیمت در برابر شما حرکت می کند ، چند برابر واحدهایی را که خریداری کرده اید از دست می دهید. برای هر نقطه قیمت به نفع شما حرکت می کند ، برنده می شوید.

حاشیه و اهرم

CFD ها محصولی اهرم هستند. این بدان معناست که شما فقط برای باز کردن یک موقعیت باید درصد از ارزش کامل تجارت را واریز کنید. شما "در حال تجارت در حاشیه" هستید.

در حالی که تجارت در حاشیه به شما امکان می دهد بازده خود را بزرگنمایی کنید ، می تواند ضررهای شما را نیز بزرگ کند. زیرا هرگونه سود یا ضرر بر اساس ارزش کامل موقعیت است. نتیجه این است که شما می توانید خیلی بیشتر از حاشیه واقعی پرداخت شده (نیاز به حاشیه) از دست بدهید.

به عنوان مثال 3 ٪ ، هر موقعیتی با نرخ حاشیه همراه است. این مبلغی است که برای باز کردن موقعیت پرداخت می کنید. آن را به عنوان یک سپرده امنیتی فکر کنید. بنابراین اگر 10،000 دلار CFD را با حاشیه 3 ٪ خریداری می کنید ، 300 دلار روی میز قرار می دهید.

هزینه و هزینه

گسترش

گسترش تفاوت بین قیمت خرید و فروش است. شما با استفاده از قیمت خرید وارد تجارت خرید می شوید و با استفاده از قیمت فروش خروج می کنید. بنابراین هرچه گسترش گسترده تر باشد ، قبل از شروع سود ، به قیمت بیشتری نیاز دارید تا به نفع خود حرکت کنید. بیایید بگوییم که این گسترش 100/110 است و شما در 100 خریداری می کنید. تا زمانی که قیمت به 110 برسد ، در موقعیت ضرر قرار خواهید گرفت.

هزینه های نگهدارنده

در پایان هر روز معاملاتی (ساعت 5 بعد از ظهر نیویورک) هر موقعیتی که در حساب شما باز می شود ، "هزینه نگهدارنده" می شود. این مانند هزینه بهره برای هر موقعیت باز است که شما در اختیار دارید.

هزینه داده های بازار

برخی از سیستم عامل ها ممکن است شما را به تجارت یا مشاهده داده های قیمت آنها برای CFD های اشتراک بپردازند.

کمسیون

کمیسیون ها عمدتاً برای اشتراک CFDS اعمال می شوند و ممکن است 0. 1 ٪ از موقعیت HE باشد ، اغلب با حداقل هزینه کمیسیون 7 دلار یا بیشتر.

نمونه هایی از معاملات CFD

بیایید بگوییم که شما 10،000 واحد CFD سهم را با گسترش 98/100 با حاشیه 3 ٪ به علاوه کمیسیون 0. 1 ٪ خریداری می کنید. بنابراین شما مبلغ 300 دلار به علاوه 10 دلار کمیسیون به علاوه بهره روزانه خود را در موقعیت باز (هزینه نگه داشتن) پرداخت می کنید. شما به تازگی طولانی رفته اید ، به این معنی که برای فروش با سود خریداری می کنید.

اما قیمت پایین آمد و شما در 92/94 می فروشید. بنابراین ضرر کل شما موقعیت افتتاح شما از 10،000 دلار کمتر موقعیت بسته شدن شما 9،200 دلار کمیسیون کمتر از 0. 1 ٪ در خرید و فروش (10 + 9. 20 $) کمتر است که هزینه های نگهدارنده شما متحمل شده است. بنابراین ضرر شما ممکن است حدود 900 دلار باشد. این سه برابر مبلغی است که شما واقعاً در این تجارت قرار داده اید.

سناریوی مقابل: قیمت بالا رفت و شما در 110/12 می فروشید. بنابراین سود کل شما 11،000 دلار کمتر از موقعیت افتتاح شما 10،000 دلار کمتر از کمیسیون در خرید و فروش 10 دلار به علاوه 11 دلار کمتر از هزینه های نگهدارنده شما متحمل شده است. بنابراین سود شما ممکن است حدود 900 دلار باشد. شما 300 ٪ سود را برای پولی که در واقع در این تجارت قرار داده اید کسب کرده اید.

محافظت از طریق CFD

CFDS گاهی اوقات برای محافظت از یک نمونه کارها موجود استفاده می شود. اگر به عنوان مثال صاحب بسته ای از سهام هستید و انتظار داشتید که اینها ارزش خود را از دست بدهند ، می توانید در تئوری این سهام فیزیکی را با استفاده از CFD ها محافظت کنید. با فروش کوتاه همان سهام در CFDS ، می توانید هرگونه افزایش یا ضرر را از سبد موجود خود جبران کنید. اما مطمئناً این سؤال مطرح می شود که چرا شما فقط انتظار کاهش قیمت را نمی فروشید؟

خلاصه

به نظر می رسد (و لطفاً به یاد داشته باشید که این فقط یک اظهار نظر کلی است و به هیچ وجه مشاوره مالی نیست) که بیشتر معاملات CFD توسط مشتریان خرده فروشی انجام می شود و بیشتر مشتریان خرده فروشی CFD های تجارت ضرر را انجام می دهند و برندگان در این همه این موارد هستندسیستم عامل های ارائه این معاملات.

سوال بعدی که البته این است که چگونه می توان این ضررهای CFD را برای اهداف مالیاتی تحت TR 2005/15 درمان کرد و ما این را در قسمت دیگری پوشش خواهیم داد.

بیشتر

سلب مسئولیت: مذاکرات مالیاتی مشاوره مالی یا مالیاتی را ارائه نمی دهد. این در مورد این یادداشت های نمایش و همچنین مصاحبه واقعی پادکست صدق می کند. تمام اطلاعات مربوط به مذاکرات مالیاتی فقط برای اهداف سرگرمی ارائه شده است و ممکن است دیگر به روز یا صحیح نباشد. هنگام بررسی اینکه آیا اطلاعات برای شرایط شما یا مشتری شما مناسب است ، باید به دنبال مشاوره معتبر مالیاتی و مالی باشید.

آخرین به روز شده در 06 مه 2020

مذاکرات مالیاتی برای اطلاعات بیشتر با جاناتان پرستون - کارگزار وام مسکن در کارشناسان Homeloan - صحبت کرد.