مؤسسات تحت نظارت نسبت به سال گذشته انعطاف پذیر بوده اند ، اگرچه چشم انداز خطر بخش بانکی اروپا با تأثیر همه گیر کروناویروس (COVID-19) شکل می گیرد. نهادهای تحت نظارت توانسته اند در برابر شوک اقتصادی نامطلوب ناشی از شیوع این بیماری همه گیر مقاومت کنند. آنها به طور کلی ، به خوبی با سرمایه [1] باقی مانده اند و قادر به کمک به خانوارها ، شرکت های کوچک و متوسط و شرکت ها برای مقابله با چالش های ناشی از بحران جهانی بهداشت هستند. بهبود در شرایط کلان اقتصادی در مقایسه با وضعیت سال گذشته [2] برخی از خطرات مربوط به بخش بانکی را کاهش داده است ، اما چشم انداز اقتصادی همچنان نامشخص و حساس به تکامل هرزنامه همه گیر و زنجیره تأمین اخیر است. در برابر این پیشینه ، و در حالی که اقدامات پشتیبانی فوق العاده ای به جلوگیری از افزایش ورشکستگی ها و وام های غیر عامل (NPL) کمک کرده است ، کیفیت دارایی بانک ها همچنان منطقه ای از نگرانی است زیرا تأثیر کامل همه گیر فقط در محیط ممکن است تحقق یابداصطلاح ، پس از آنکه بخش عمده ای از حمایت های اضطراری عمومی پس گرفته شد. علاوه بر این ، ترکیبی از بازده واقعی از نظر تاریخی کم و ارزیابی های بالا ، نگرانی هایی را در مورد بازگرداندن احتمالی ریسک در بازارهای مالی ایجاد می کند که در صورت تحقق ، ممکن است مقاومت کلی بانک ها را نیز مختل کند. علاوه بر این ، تعدادی از آسیب پذیری های ساختاری ، از جمله مربوط به پایداری مدل های تجاری بانکها و حاکمیت داخلی ، با بحران تشدید شده و نیاز به اقدام مؤثر و به موقع توسط بانک ها و سرپرستان دارند. سرانجام ، سرپرستان همچنین باید خطرات نوظهور و در حال تحول را کاهش دهند ، به عنوان مثال در منطقه خطر مرتبط با آب و هوا و محیط زیست.

در برابر این پیشینه ، نظارت بر بانکداری بانک مرکزی اروپا ، با همکاری مقامات صالح ملی ، ارزیابی کاملی از خطرات و آسیب پذیری های اصلی که توسط مؤسسات مهم تحت نظارت مستقیم آن روبرو هستند ، انجام داده و اولویت های استراتژیک خود را برای سه سال آینده تعیین کرده است. سه اولویت مشخص شده برای سالهای 2022-2024 با هدف اطمینان از ظهور بانکها (1) از همه گیر سالم ، (2) فرصت رسیدگی به ضعف های ساختاری را از طریق استراتژی های دیجیتالی مؤثر و مدیریت پیشرفته ، و (3) مقابله با خطرات در حال ظهور ، از جمله آب و هوا ، به دست می آورند. خطرات مرتبط با محیط زیست ، IT و خطرات سایبر (شکل 1 را ببینید). برای هر اولویت ، نظارت بر بانکداری ECB مجموعه ای از اهداف استراتژیک و برنامه های کاری اساسی را توسعه داده است ، که سه سال آینده را طی می کند ، که هدف آن پرداختن به بیشترین آسیب پذیری های مشخص شده در طول امسال خطرات و اولویت های امسال است (برای جزئیات بیشتر به بخش 2. 2 مراجعه کنید).

شکل 1

اولویت های نظارتی برای 2022-2024 پرداختن به آسیب پذیری های شناسایی شده در بانک ها

منبع: ECB. یادداشت ها: این شکل سه اولویت نظارت و آسیب پذیری های مربوطه را که باید طی سالهای آینده از طریق فعالیت های هدفمند توسط نظارت بانکی ECB مورد بررسی قرار دهد ، نشان می دهد. هر آسیب پذیری با دسته ریسک فراگیر آن همراه است. فعالیت های نظارتی که شوک های احتمالی را به نرخ بهره/گسترش اعتبار و قرار گرفتن در معرض ریسک اعتباری طرف مقابل نمی گذارد ، نباید در انزوا مشاهده شود. آنها با هدف پرداختن به نگرانی های تصحیح گسترده تر بازار مالی ، یکدیگر را تکمیل و آگاه می کنند.

فرآیند شناسایی ریسک و تعیین اولویت (همچنین به عنوان "تمرین خطرات و اولویت ها" نیز گفته می شود) مکانیسم اصلی برای توسعه و تدوین استراتژی نظارت بر بانکداری ECB برای سه سال آینده است. این برنامه از تلاش گسترده SSM برای اولویت بندی و هماهنگی فعالیت های نظارتی در یک افق زمانی میان مدت پشتیبانی می کند. اولویت های نظارتی راهنمایی هایی را برای تیم های نظارتی مشترک (JST) به منظور ارتقاء اثربخشی و سازگاری در برنامه ریزی نظارتی برای مؤسسات مهم که بانک مرکزی اروپا مستقیماً نظارت می کند ، ارائه می دهد. آنها همچنین ورودی مهمی را برای فرایند بررسی و ارزیابی نظارتی (SREP) ارائه می دهند ، با توجه به اینکه آسیب پذیری ها و چالش ها ممکن است از بانکی به بانک دیگر متفاوت باشد. علاوه بر این ، اولویت های نظارتی به سرپرستان ملی کمک می کند تا اولویت های خود را برای نظارت بر نهادهای کمتر مهم به روشی متناسب تعیین کنند. ارتباطات شفاف در اولویت ها همچنین انتظارات نظارتی را که بانکها باید برآورده کنند ، روشن می کند ، تأثیر نظارت بر بخش بانکی را تقویت می کند و به اطمینان از وجود سطح بازی در سطح کمک می کند. اولویت های نظارتی سه سال را پوشش می دهد ، مدت زمانی که امکان دستیابی به پیشرفت خوب در پرداختن به آسیب پذیری های مربوطه را فراهم می کند. نظارت بانکی ECB به طور مداوم نظارت و ارزیابی می کند که خطرات و آسیب پذیری های مؤسسات نظارت شده و چه میزان پیشرفت در اجرای اولویت های منتخب حاصل می شود. در حالی که اولویت های استراتژیک به صورت سالانه بررسی می شود ، این نظارت مداوم ، نظارت بر بانکداری ECB را قادر می سازد تا در صورت لزوم ، اولویت های خود را به طور انعطاف پذیر تنظیم کند و فعالیت های مربوطه را در صورت لزوم کوتاه تنظیم کند.

در بخش های بعدی جزئیات بیشتری در مورد نتیجه ارزیابی خطرات و آسیب پذیری های 2022-2024 ، اولویت های مربوطه و برنامه های کاری اساسی که مؤسسات مهم را که مستقیماً تحت نظارت ECB قرار دارند ، ارائه می دهد. سایر فعالیت های نظارتی منظم ، که به صراحت در این سند ذکر نشده است ، به طور موازی انجام می شود و کار را در اولویت ها تکمیل می کند.

2 اولویت نظارت و ارزیابی ریسک برای 2022-2024

2. 1 محیط عملیاتی برای موسسات نظارت شده

چشم انداز اقتصادی از سال گذشته بهبود یافته است ، اما به دلیل وابستگی اقتصاد به تکامل همه گیر و تداوم تنگناهای زنجیره تأمین ، عدم قطعیت ها باقی مانده است. پیش بینی می شود اقتصاد منطقه یورو در اوایل سال 2021 به سطح تولید ناخالص داخلی پیش از ارزش خود برسد ، عمدتا به دلیل بهبودی قوی در تقاضای داخلی و خارجی ، که با آرامش اقدامات مهار انجام شده است ، در واکسیناسیون افزایش می یابدنرخ ها و سیاست های مالی و پولی.[3] تجدید حیات احتمالی این بیماری همه گیر به دلیل انواع ویروس عفونی و کاهش اثربخشی واکسن ها ، نیاز به معرفی مجدد اقدامات مهار ، ممکن است منجر به زخم اقتصادی بیشتر و کاهش سرعت بهبود شود. علاوه بر این ، پایدارتر از کمبود عرضه مورد انتظار نیز یک خطر نزولی بالقوه برای چشم انداز اقتصادی است.[4]

افزایش قابل توجه سطح بدهی در بخش های مختلف اقتصاد ممکن است به خطرات بدهی بالاتر ، به ویژه در بخش های اقتصادی و/یا کشورهایی که به شدت تحت تأثیر این بیماری همه گیر بوده اند ، ترجمه شود. نسبت بدهی به تولید ناخالص داخلی منطقه یورو از آخرین ارزیابی افزایش یافته است و نگرانی هایی راجع به آنچه اتفاق می افتد در صورت افزایش ناگهانی نرخ بهره ، افزایش می یابد.[5] نسبت بدهی به تولید ناخالص داخلی نیز در همین مدت به میزان قابل توجهی افزایش یافته است ، که به نوبه خود ممکن است ظرفیت خدمات بدهی شرکت ها و خانواده های بسیار بدهی را به چالش بکشد. بازگشت مجدد مبتنی بر فعالیت اقتصادی به بهبود چشم انداز بخش شرکتها کمک کرده است ، جایی که سود در حال بهبود است. با این حال ، ممکن است ریسک بدهی پس از خارج شدن اقدامات پشتیبانی ، به ویژه در بخش های فعالیت اقتصادی که به سختی توسط این بیماری همه گیر شده است ، افزایش یابد. بخش املاک و مستغلات تجاری (CRE) به ویژه در این زمینه تحت تأثیر قرار گرفته است و باعث کاهش زیاد تعداد معاملات و قیمت ها شده است. از طرف دیگر ، افزایش مداوم قیمت های املاک و مستغلات مسکونی (RRE) و وام وام مسکن قوی به افزایش بدهی خانوارها و ارزش افزوده بیش از حد قیمت RRE افزوده است و این امر به ایجاد آسیب پذیری های پیش رو کمک می کند.[6]

چشم انداز اقتصادی جهانی بهبود یافته و شرایط تأمین مالی حمایتی باعث کاهش نوسانات بیشتر در بازار شده است ، اگرچه تحولات قیمت دارایی های مالی و ادامه جستجوی بازده باعث افزایش نگرانی های بیش از حد می شود. ارزیابی های بالا در برخی از بخش های بازار ، در ترکیب با آسیب پذیری های اساسی و عدم اطمینان ، بازارها را در معرض اصلاحات و بی نظم و بی نظم قرار می دهد.[7] به نظر می رسد که بخش اوراق قرضه با بازده بالا در صورتی که انتظارات سرمایه گذاران در مورد تغییر چشم انداز رشد به طور ناگهانی در برابر تغییر چشمگیر آسیب پذیر باشد یا به طور ناگهانی افزایش می یابد.

2. 2 خطرات و اولویت های 2022-2024

نظارت بانکی ECB با ترسیم ارزیابی خطرات و آسیب پذیری های اصلی در بخش بانکی اروپا ، اولویت های نظارتی خود را تعریف کرده است. سه اولویت برای دوره 2022-2024 به همان اندازه مهم است. آنها هدف این است که اطمینان حاصل شود که بانک ها (1) از بیماری همه گیر سالم بیرون می آیند ، (2) این فرصت را برای رسیدگی به ضعف های ساختاری از طریق استراتژی های دیجیتالی مؤثر و مدیریت پیشرفته ، و (3) مقابله با خطرات در حال ظهور به دست می آورند. هر اولویت با مجموعه ای از اهداف استراتژیک و برنامه های کاربردی سطح بالا همراه است که هدف آن رفع آسیب پذیری های کلیدی است که به عنوان بخشی از اعمال خطرات و اولویت های امسال مشخص شده است. بخش های بعدی جزئیات بیشتری در مورد نتیجه این ارزیابی ریسک ارائه می دهد و فعالیت های نظارتی را که برای رفع این آسیب پذیری های هدفمند برنامه ریزی شده است ، تشریح می کند.

اولویت 1: بانک ها از همه گیر سالم بیرون می آیند

پرداختن به تأثیرات منفی همه گیر COVID-19 و اطمینان از ماندن بخش بانکی ، یک هدف مهم برای سرپرستان است. وخامت کیفیت دارایی احتمالی ، مرتبط با عقب نشینی مترقی از حمایت از سیاست های دولت و پولی ، و اصلاحات احتمالی در ارزیابی های بازار مالی خواستار توجه نظارتی برای رسیدگی به چالش های کوتاه مدت و میان مدت برای بانک ها است.

آسیب پذیری کلیدی: نواقص در چارچوب های مدیریت ریسک اعتباری

هدف استراتژیک: موسسات تحت نظارت باید شیوه های مدیریت ریسک اعتباری خود را بهبود بخشند ، به ویژه در رابطه با شناسایی به موقع ، اندازه گیری آینده نگر و کاهش ریسک های اعتباری.

یکی از ویژگی های منحصر به فرد بحران COVID-19 این است که ، در میان افت شدید تولید اقتصادی ، NPL ها به لطف اقدامات استثنایی سیاست برای حمایت از اقتصاد واقعی ، همچنان به سقوط خود ادامه داده اند. این اقدامات بی سابقه همچنین اعتبار وام دهندگان را محو کرده و توانایی بانکها را در مدیریت دقیق و فعال ریسک اعتباری به چالش کشیده است. علیرغم ابتکارات انجام شده در طی چند ماه گذشته برای ارزیابی و به چالش کشیدن آمادگی بانکها برای مقابله با افزایش وخامت کیفیت دارایی ، در پیگیری ابتکار عمل "نامه مدیرعامل عزیز" یافت شد [8] که نواقص مادی هنوز هم در این امر ادامه داردچارچوب های مدیریت ریسک اعتباری چندین بانک. زمینه های اصلی نگرانی مربوط به شناسایی و طبقه بندی وام گیرندگان مضطرب ، ارزیابی وثیقه و کفایت شیوه های ارائه است. در حالی که چنین نواقص ممکن است مانع مقاومت بانکها در برابر رکودهای احتمالی آینده شود ، برخی از بانک ها قبلاً شروع به انتشار مقررات احتیاطی کرده اند. در برابر این پیشینه ، نظارت بانکی ECB با بانک هایی که در یک یا چند مورد از مناطق تحت پوشش این ابتکار عمل کرده اند ، با بانک هایی که نقص مادی را گزارش کرده اند ، درگیر خواهد شد. سرپرستان همچنین با تمرکز ویژه بر روی اوراق بهادار املاک و مستغلات ، اجرای بانک ها از دستورالعمل های اداره بانکی اروپا در مورد منشأ وام و نظارت [9] را بررسی و به چالش می کشند.

فعالیتهای نظارتی برنامه ریزی شده کلیدی:

• پیگیری JSTS در مورد نقایص مدیریت ریسک اعتباری که در طول تمرین "مدیر عامل عزیز" مشخص شده است ، و بازرسی های در محل را هدف قرار داده است [10]
• بررسی های هدفمند در زمینه شناسایی ریسک اعتباری ، نظارت و ارزیابی و همچنین ابعاد مربوطه چارچوب ارائه IFRS 9
• پیگیری توسط JST با بانک های آسیب دیده ، و تحقیقات مدل داخلی را در مورد تغییرات مدل مربوط به اجرای برنامه تعمیر EBA IRB هدف قرار داده یا ناشی از تأثیر همه گیر است

آسیب پذیری کلیدی: قرار گرفتن در معرض بخش های آسیب پذیر COVID-19 ، از جمله املاک و مستغلات تجاری

هدف استراتژیک: تقویت تمرکز نظارت بر قرار گرفتن در معرض مؤسسات نظارت شده نسبت به بخش های آسیب پذیر COVID-19 ، از جمله املاک و مستغلات تجاری.

شرکت های دارای بدهی بالا در بخش های اقتصادی که نسبت به تأثیر همه گیری حساس تر هستند، به ویژه در برابر حذف تدریجی اقدامات حمایتی آسیب پذیر هستند. در حالی که بهبود اقتصادی پیشرونده، چشم انداز مثبت و مدت طولانی تر برخی اقدامات حمایتی، مانند ضمانت های اعطایی توسط نهادهای بخش دولتی، خطر افزایش نکول شرکت ها را کاهش می دهد، مواجهه بانک ها با شرکت های آسیب پذیر همچنان مستعد وخامت کیفیت دارایی ها و نیاز است. به اندازه کافی تحت نظارت و مدیریت قرار گیرد. این امر به ویژه در مورد مواجهه بانک ها با بازار CRE، که به دنبال تغییر تقاضای ناشی از همه گیری، شاهد رکود بود، مرتبط است. بنابراین نظارت بانکی بانک مرکزی اروپا، نظارت دقیق خود را در مورد مواجهه بانک ها در برابر شرکت های آسیب پذیر COVID-19 تقویت می کند و بررسی های هدفمند و بازرسی های در محل را برای معیار و به چالش کشیدن مدیریت بانک ها در معرض قرار گرفتن در معرض CRE، از جمله شیوه های ارزیابی وثیقه، انجام می دهد.

فعالیتهای نظارتی برنامه ریزی شده کلیدی:

• نظارت منظم بر مواجهه بانک ها با بخش های آسیب پذیر
• بررسی های هدفمند و بازرسی در محل از مواجهه بانک ها با CRE

آسیب پذیری کلیدی: قرار گرفتن در معرض منابع مالی اهرمی

هدف راهبردی: جلوگیری از ایجاد ریسک های کاهش نیافته در حوزه تامین مالی دارای اهرم و تقویت پایبندی بانک ها به انتظارات نظارتی مندرج در دستورالعمل بانک مرکزی اروپا.[11]

جستجو برای بازده در محیطی که با سناریوی نرخ بهره پایین، نقدینگی فراوان و اقدامات حمایتی گسترده مشخص می شود، به افزایش بیشتر ریسک ها در بازار وام های اهرمی کمک کرده است. انتشارات اهرمی جهانی و اروپایی به افزایش خود ادامه داده اند و این گسترش با کاهش استانداردهای وام دهی مربوطه همراه بوده است. با توجه به افزایش ریسک پذیری تراکنش های دارای اهرم ریسک پذیرتر گزارش شده توسط برخی بانک های بزرگ تحت نظارت، نظارت بانکی بانک مرکزی اروپا تلاش های خود را برای جلوگیری از ایجاد ریسک های کاهش نیافته در این بخش تقویت خواهد کرد. فعالیت های ناظران شامل بازرسی های هدفمند در محل با هدف اطمینان از تقویت مدیریت ریسک وام های اهرمی بانک ها خواهد بود. بازرسی ها استانداردهای پذیره نویسی، مدیریت ریسک سندیکا، ریسک پذیری و الزامات سرمایه را در نظر خواهند گرفت. همچنین انتظار می رود بانک ها به انتظارات نظارتی مندرج در دستورالعمل بانک مرکزی اروپا در مورد معاملات اهرمی پایبند باشند.

فعالیتهای نظارتی برنامه ریزی شده کلیدی:

• JST ها همچنان به ارزیابی خطرات مالی اهرم و پیگیری تلاش های مؤسسات مهم برای اجرای انتظارات نظارتی مندرج در راهنمای مربوط به ECB ادامه می دهند
• بازرسی های هدفمند در سایت

آسیب پذیری کلیدی: حساسیت به شوک در نرخ بهره و گسترش اعتبار

هدف استراتژیک: مؤسسات تحت نظارت باید برای مدیریت تأثیر نرخ بهره میان مدت و شوک های گسترش اعتبار و تنظیم ریسک ، کاهش و نظارت بر چارچوب های خود در هر زمان که نیاز ایجاد شود ، تنظیمات صوتی داشته باشند.[12]

محیط پایین نرخ بهره ، اقدامات پشتیبانی مالی فوق العاده مالی و پولی و جستجوی بازده منجر به ارزیابی های گسترده در چندین بخش بازار مالی شده است که گاه از اصول اقتصادی جدا می شوند. این وضعیت ممکن است احتمال ریسک مجدد در اوراق قرضه دولت و شرکتها یا بازارهای سهام را تشدید کند. این یک نگرانی برای سرپرستان است ، به ویژه با توجه به حساسیت مادی بانک ها نسبت به برخی از عوامل خطر مربوطه ، به ویژه نرخ بهره و گسترش اعتبار. اگرچه پیش بینی رویدادهایی که می تواند یک ترمیم اساسی در بازارها ایجاد کند ، دشوار است ، اما از دیدگاه نظارتی ضروری است تا اطمینان حاصل شود که مؤسسات نظارت شده برای مقابله با چنین اصلاحاتی و به ویژه با نرخ بهره و اعتبار متوسط میان مدت آماده هستندشوک ها را پخش کنید. بانک ها باید چارچوب های مدیریت ریسک صوتی را در مورد ارزیابی ، کاهش و نظارت بر چنین خطرات مورد بررسی قرار دهند و هر زمان که نواقص مشخص شود ، اقدامات درمانی به موقع انجام دهند. از طریق مشارکت منظم JST ، بررسی های هدفمند و بازرسی های موجود در سایت ، از سال آینده به بعد ، نظارت بانکی ECB تمرکز خود را برای اطمینان از اینکه بانک ها به اندازه کافی آماده مقاومت در برابر چنین شوک های بازار هستند ، تقویت می کند.

فعالیتهای نظارتی برنامه ریزی شده کلیدی:

• بررسی هدفمند نرخ بهره و ارزیابی گسترش اعتبار بانک ها ، نظارت و مدیریت ، در هر دو کتاب تجارت و بانکی
• پیگیری توسط JSTS در مورد برنامه های اقدام درمانی بانکها هر زمان که نواقص مادی شناسایی شود ، و بازرسی های موجود در محل را هدف قرار دهید

اولویت 2: نقاط ضعف ساختاری از طریق استراتژی های مؤثر دیجیتالی و مدیریت پیشرفته مورد بررسی قرار می گیرد

برای حمایت از مقاومت و پایداری مدلهای تجاری بانکها ، سرپرستان ابتکارات متمرکز را برای ترغیب بانکها برای رفع نقایص پایدار هم در زمینه تحول دیجیتال و چه در قابلیت های هدایت نهادهای مدیریتی خود ، انجام می دهند.

آسیب پذیری کلیدی: نواقص در استراتژی های تحول دیجیتال بانک ها

هدف استراتژیک: مؤسسات نظارت شده باید تحول دیجیتالی صدا را در آغوش بگیرند و از تمهیدات کافی برخوردار باشند تا مدل های تجاری خود در دراز مدت پایدار شوند.

موسسات نظارت شده ، اتخاذ فن آوری های خود را برای غلبه بر چالش های مطرح شده توسط همه گیر و پاسخ به تغییرات در ترجیحات مشتری تسریع کرده اند. این امر همچنین آنها را قادر می سازد تا با توسعه فن آوری های جدید اعمال شده در بخش مالی و افزایش رقابت ناشی از بومیان دیجیتالی مانند Fintech و BigTech ، همگام باشند. علاوه بر این ، سودآوری پایین ویژگی طولانی مدت مؤسسات مهم بوده است. از جمله عوامل دیگر ، این ریشه در آسیب پذیری های ساختاری مربوط به ظرفیت اضافی و ناکارآمدی هزینه دارد. فرایند تحول دیجیتال همچنین می تواند یک اهرم برای بهبود کارآیی و ارائه راه های جدید برای رشد درآمد باشد. در برابر این زمینه ، سرپرستان تلاش های خود را برای محک و ارزیابی استراتژی های دیجیتالی بانک ها تشدید می کنند تا اطمینان حاصل کنند که آنها ترتیبات کافی دارند (به عنوان مثال ، مدیریت ، منابع ، مهارت ها ، مدیریت ریسک و غیره) تا آنها را در دراز مدت پایدار کنند. برای دستیابی به این هدف ، JST ها بازرسی های هدفمند در محل و پیگیری های خاص را با بانکهایی انجام می دهند که نواقص مواد را در این زمینه گزارش می دهند.

فعالیتهای نظارتی برنامه ریزی شده کلیدی:

• بررسی استراتژی های دیجیتالی بانک ها
• تجزیه و تحلیل معیار و پیگیری JST با بانک ها که در آن نقص مواد در استراتژی های تحول دیجیتال آنها مشخص شده است
• بازرسی های هدفمند در مناطقی که نقص اصلی آنها مشخص شده است

آسیب پذیری کلیدی: نواقص در قابلیت های هدایت نهادهای مدیریت

هدف استراتژیک: مؤسسات نظارت شده باید نواقص عملکرد و ترکیب نهادهای مدیریت را برطرف کنند.

ترتیبات حاکمیت صدا ، کنترل های داخلی قوی و داده های قابل اعتماد برای تقویت تصمیم گیری کافی و کاهش ریسک بیش از حد هم در زمان عادی و هم در بحران ضروری است. علیرغم پیشرفت های به دست آمده توسط بانکها طی چند سال گذشته ، سرپرستان گزارش می دهند تعداد زیادی از یافته ها را نشان می دهند که به نقص ساختاری در کارکردهای کنترل داخلی ، عملکرد نهادهای مدیریت یا جمع آوری داده های ریسک و قابلیت های گزارش دهی نشان می دهند. مشکلاتی که بانک ها در اصلاح این کاستی ها به موقع دارند ، نگرانی های قانونی را در مورد اثربخشی تابلوها و قابلیت های استراتژیک آنها ایجاد می کند. به منظور رسیدگی به خطرات و چالش های ناشی از یک منظره بانکی که به طور مداوم در حال تحول است ، بانک ها به برنامه های اقدام موثر و به موقع برای پرداختن به یافته های نظارتی برجسته و تقویت اثربخشی تابلوهای خود نیاز دارند. در برابر این پیشینه ، نظارت بانکی بانکداری ECB فعالیت های نظارتی را برای دستیابی به پیشرفت در این زمینه انجام می دهد ، به ویژه با عملکرد و نظارت و نظارت بر ظرفیت های مدیریت. علاوه بر این ، نظارت بانکی ECB بر مناسب بودن و تنوع جمعی نهادهای مدیریت ، که محرک اصلی اثربخشی آنها هستند ، تمرکز خواهد کرد. فعالیت های نظارتی برنامه ریزی شده شامل جمع آوری داده ها ، بررسی های هدفمند بانکها با کمبود در ترکیب و عملکرد نهادهای مدیریتی آنها ، بازرسی های سایت و ارزیابی مناسب و مناسب (Re) مناسب است.

فعالیتهای نظارتی برنامه ریزی شده کلیدی:

• بررسی های هدفمند از اثربخشی نهادهای مدیریت بانکها و بازرسی های هدفمند در محل
• توسعه و اجرای سیاستی در مورد تنوع و رویکرد مبتنی بر ریسک برای ارزیابی مناسب و مناسب

اولویت 3: خطرات در حال ظهور مقابله می شود

بانک ها توسط تعدادی از خطرات در حال ظهور و در حال تحول که می تواند در کوتاه مدت و طولانی مدت تحقق یابد ، به چالش کشیده می شوند و برای نظارت بر بانکداری ECB برای نظارت بر وضعیت و طراحی و کالیبراسیون پاسخ نظارتی آن به اندازه کافی ضروری است. بنابراین ، سرپرستان بانکی با هدف اطمینان از اینكه آسیب پذیری های مربوط به سه موضوع در حال ظهور برطرف شده است: ریسك مرتبط با آب و هوا و محیط زیست ، افزایش ریسك اعتباری طرف مقابل نسبت به مؤسسات مالی غیر بانك خطرناک تر و شفاف تر و مقاومت در برابر فناوری اطلاعات.

آسیب پذیری کلیدی: قرار گرفتن در معرض خطرات مرتبط با آب و هوا و محیط زیست

هدف استراتژیک: مؤسسات تحت نظارت باید به منظور کاهش و افشای چنین خطرات و رعایت شرایط نظارتی مربوطه ، خطرات مرتبط با آب و هوا و زیست محیطی را در استراتژی های تجاری و چارچوب های مدیریت و مدیریت ریسک خود بگنجانند.

پرداختن به خطرات ناشی از تغییرات آب و هوا و تخریب محیط زیست ، بدون شک یکی از اصلی ترین چالش ها برای بانک ها و سرپرستان در سالهای آینده خواهد بود. انتقال به سمت اقتصاد کم کربن از طریق مجموعه ای از کانال های انتقال ، خطرات قابل توجهی را برای بانک ها ایجاد می کند ، به عنوان مثال از طریق قرار گرفتن در معرض شرکتهای دارای انتشار کربن بالا. علاوه بر این ، سهم قابل توجهی از قرار گرفتن در معرض بانک ها نسبت به بنگاه هایی است که در مناطقی واقع شده اند که قبلاً در معرض خطرات جسمی قرار دارند یا به طور فزاینده ای در معرض خطر هستند.[13] ارزیابی اخیر ECB نشان می دهد که بانک ها در تطبیق شیوه های خود پیشرفت هایی داشته اند ، اما با سرعت بسیار کند.[14] به همین دلیل ، بسیار مهم است که بانک ها یک استراتژی کاهش برای نرم کردن تأثیرات بلند مدت خطرات مرتبط با آب و هوا و زیست محیطی و تنظیم استراتژی تجاری ، مدیریت و چارچوب های مدیریت ریسک خود را برای ترکیب مناسب این خطرات تهیه کنند.[15] سال آینده نظارت بانکی ECB یک تست استرس آب و هوایی را انجام می دهد ، که به عنوان یک تمرین یادگیری برای بانک ها و سرپرستان ، [16] و یک بررسی موضوعی برای ارزیابی پیشرفت بانک ها در جهت دستیابی به این هدف انجام می شود.[17] سرپرستان همچنین بازرسی های در محل را انجام می دهند ، با مؤسسات دارای نقص مادی در مدیریت ریسک مرتبط با آب و هوا و محیط زیست برای اطمینان از اجرای برنامه های اقدام درمانی صحیح در زمان مناسب و نظارت بر رعایت الزامات نظارتی آینده ، شرکت خواهند کرد. از آنجا که بیشتر نهادهای تحت نظارت فقط به پیشرفت محدودی در جهت تراز کردن شیوه های افشای خود با انتظارات نظارتی دست یافته اند ، [18] نظارت بانکی ECB همچنان به نظارت بر اقدامات درمانی بانک ها در این زمینه مهم ادامه خواهد داد.[19]

فعالیتهای نظارتی برنامه ریزی شده کلیدی:

• تست استرس خطر آب و هوا از پایین به بالا و توسعه بهترین روشها در مورد تست استرس آب و هوا
• بررسی موضوعی استراتژی های بانکها و چارچوب های مدیریت و مدیریت ریسک
• بازرسی های داخل سایت
• پیگیری JSTS در مورد شیوه های افشای بانک ها و پیروی از انتظارات نظارتی که در راهنمای مربوط به ECB ارائه شده است [20]

آسیب پذیری کلیدی: قرار گرفتن در معرض ریسک اعتباری طرف مقابل ، به ویژه در مورد موسسات مالی غیر بانکی

هدف استراتژیک: مؤسسات نظارت شده باید برای مقابله با افزایش مواجهه با ریسک اعتباری طرف مقابل (CCR) ناشی از خدمات بازار سرمایه ، دارای چارچوب های مدیریت صحیح و مدیریت ریسک باشند.

محیط پایین نرخ بهره ، به نوبه خود استراتژی های جستجو برای بازده ، برخی از بانک ها را برای افزایش حجم خدمات بازار سرمایه که ارائه می دهد به همتایان خطرناک تر و شفاف تر ، اغلب موسسات مالی غیر بانکی (NBFIS) تحریک کرده است. تأثیرات مادی که ورشکستگی های اخیر چنین همتایان (به عنوان مثال صندوق های تامینی و دفاتر خانواده) در برخی از بانک ها داشته است ، این خطرات را مورد توجه قرار داده است ، ناشی از حاکمیت ضعیف و شیوه های مدیریت ریسک ناکافی است ، که آن بانکها به شدت درگیر در این فعالیت ها هستند می توانند باشنددر معرض. در برابر این زمینه ، سال آینده نظارت بانکی ECB بررسی های هدفمند و بازرسی های سایت را در زمینه های حاکمیت و مدیریت CCR انجام می دهد تا هرگونه نقص مربوطه را شناسایی کند. علاوه بر این ، نظارت بانکی ECB بررسی های کارگزاری اصلی خود را برای روشن کردن انتظارات نظارتی از نظر مدیریت بانکها از قرار گرفتن در معرض NBFI نهایی می کند. در طول این تمرینات ، JST ها با بانکهایی که کمبود مادی را در این مناطق نشان می دهند ، درگیر می شوند تا اطمینان حاصل شود که هرگونه کاستی به اندازه کافی و سریع انجام می شود.

فعالیتهای نظارتی برنامه ریزی شده کلیدی:

• بررسی های هدفمند و بازرسی های در محل در مورد مدیریت و مدیریت CCR
• نهایی کردن بررسی های کارگزاری نخست برای روشن کردن انتظارات نظارتی از نظر مدیریت قرار گرفتن در معرض NBFI
• پیگیری JSTS با بانکهایی که کمبود مواد در این مناطق را نشان می دهند

آسیب پذیری کلیدی: نواقص موجود در برون سپاری فناوری اطلاعات و مقاومت سایبری

هدف استراتژیک: با تقویت تدریجی فعالیتهای نظارتی که به شیوه های مدیریت ریسک بانکها در این زمینه ها می پردازد ، تنظیمات برون سپاری فناوری اطلاعات و مقاومت بهتر در برابر تهدیدهای سایبری در مؤسسات نظارت شده را تقویت می کند.

مدیریت ناکافی خطرات برون سپاری فناوری اطلاعات توسط بانکهای نظارت شده در رابطه با اعتماد به نفس فزاینده آنها به ارائه دهندگان فناوری اطلاعات شخص ثالث (از جمله ارائه دهندگان خدمات ابری) نگرانی هایی را ایجاد می کند که تمرکز نظارتی قوی تری را تضمین می کند. سرپرستان ارزیابی ترتیبات برون سپاری بانکها را انجام می دهند و با کسانی که کمبود مادی را نشان می دهند ، برای اطمینان از اجرای برنامه های اقدام درمانی مربوطه در زمان مناسب ، گفتگو می کنند.

در حالی که مؤسسات مهم در طول بیماری همه گیر ، تاب آوری عملیاتی شدیدی را نشان داده اند ، تعداد حوادث سایبری گزارش شده به بانک مرکزی اروپا ، که بسیاری از آنها عنصری از قصد مخرب را داشته اند و پتانسیل ترجمه به ضررهای مادی در آینده ، از سال 2020 در حال افزایش است.[21] شتاب استراتژی های دیجیتالی بانکها و اعتماد روز افزون آنها به فن آوری های اطلاعات ، تقویت مقاومت آنها در برابر تهدیدهای سایبری ضروری است. در برابر این زمینه ، سرپرستان به تدریج تمرکز خود را بر ارزیابی کفایت مقاومت سایبری بانکها افزایش می دهند و به طور فعال با بانک هایی که کمبودهای مادی را در این زمینه نشان می دهند ، پیگیری می کنند.

فعالیتهای نظارتی برنامه ریزی شده کلیدی:

• جمع آوری داده ها در رجیسترهای برون سپاری بانکها
• بررسی های هدفمند و بازرسی های داخل سایت در مورد تاب آوری سایبری و تنظیمات برون سپاری فناوری اطلاعات
• پیگیری JSTS با بانکهایی که کمبود مواد در این مناطق را نشان می دهند

© بانک مرکزی اروپا ، 2021

آدرس پستی 60640 Frankfurt Am Main ، آلمان تلفن +49 69 1344 0

کلیه حقوق محفوظ است. تولید مثل برای اهداف آموزشی و غیر تجاری مجاز است به شرط تأیید این منبع.

برای اصطلاحات خاص ، لطفاً به واژه نامه ECB (فقط به زبان انگلیسی موجود است) مراجعه کنید.

PDF ISBN 978-92-899-4570-7 ، ISSN ، DOI: QB-BZ-21-001-EN-N HTML ISBN 978-92-899-4571-4 ، ISSN ، DOI: QB-BZ-21-001-en-q